重庆市发展和改革委员会关于企业发行外债相关事项的通知

2016-04-27 16:36

级有关部门,各区县发展改革委,有关单位:

为加快将我市建设成为全国重要的功能性金融中心,进一步发挥国际资本市场低成本资金在促投资、稳增长方面的积极作用,促进跨境融资便利化,根据《国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》(发改外资﹝2015﹞2044号)和《国家发展改革委关于重庆市外债规模管理改革试点的批复》(发改外资﹝2016﹞483号)文件精神,现将我市企业发行外债相关事项通知如下:

一、本通知所称外债,是指在渝注册地方企业(不含中央管理企业)及其控制的境外企业或分支机构向境外举借的以本币或外币计价、按约定还本付息的1年期以上债务工具,包括境外发行债券、中长期商业贷款等。

二、市发展改革委在国家发展改革委授权额度内对市内企业借用中长期外债进行规模管理,实行备案制度。

三、企业发行外债应符合以下基本条件:信用记录良好,已发行债券或其他债务未处于违约状态;具有良好的公司治理和外债风险防控机制;资信状况好,具有较强偿债能力。

四、境外发行本外币债券提交的备案登记申报材料包括:

(一)企业发行债券的申请报告(包含债券发行方案、拟发债规模、期限及募集资金用途等,详见附件1);

(二)发行人最近一年的财务报告及审计报告;

(三)《企业法人营业执照》复印件;

(四)要求提供的其他文件或材料。

五、借用中长期国际商业贷款提交的备案登记申报材料包括:

(一)企业借用中长期国际商业贷款的申请报告(包括规模、利率、借款项目基本情况等,详见附件2);

(二)境外机构出具的贷款协议、贷款承诺函或具有相同法律效力的文件;

(三)借款人最近一年的财务报告及审计报告;

(四)《企业法人营业执照》复印件;

(五)要求提供的其他文件或材料。

六、市发展改革委在收到备案登记申请后2个工作日内决定是否予以受理,自受理之日起7个工作日内,在国家发展改革委授权额度内出具《重庆市企业发行外债备案登记证明》。在年度授权额度之外,仍按现行相关规定执行。外债发行人凭备案登记证明按规定到有关部门办理外债登记和回流、结汇等相关手续。

七、在外债发行结束10个工作日内,发行人需向市发展改革委报送发行信息,包括发行外债基本情况、资金回流及使用情况等。

八、企业应对申请材料及信息的真实性、合法性和完整性负责。企业所借外债应当严格按照申报用途合理使用,不得挪作他用。企业未能在《重庆市企业发行外债备案登记证明》有效期内完成发行外债造成备案登记证明文件失效的,需相应修改申报材料相关内容后,按规定再次申报新的额度。

九、为推动我市境外融资市场诚信建设,对发行主体及金融机构、承销商、律师事务所、会计师事务所等服务机构建立诚信档案,对恶意占用外债规模、提供虚假信息的,将有关不良信息记入诚信档案。

十、市发展改革委对每年拟发行外债项目建立项目储备库,统筹平衡、滚动实施。

十一、市发展改革委会同人行重庆营管部、重庆外汇管理部做好信息共享和事中事后监管,重要事项及时向国家发展改革委报告。

特此通知。

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